Калькулятор НДФЛ онлайн с 2025 г.

С 1 января 2025 г. применяется новая редакция статьи 224 Налогового кодекса, устанавливающая ставки налога на доходы физлиц (НДФЛ) для разных видов доходов и разных категорий физлиц.

Например, зарплата и иной доход по трудовому договору облагается НДФЛ по прогрессивной шкале, которая зависит от суммы дохода. Всего предусмотрено 5 ступеней сумм дохода и 5 ставок налога (13%, 15%, 18%, 20% и 22%). Для дивидендов, выплачиваемых резидентам, применяются 2 ставки НДФЛ, зависящие от суммы выплаченных с начала года доходов (13% и 15%).

Быстро посчитать сумму налога в зависимости от статуса физлица, вида дохода и суммы дохода поможет Калькулятор расчета НДФЛ с 2025 г.

Важно: указывайте сумму облагаемого дохода в начисленной сумме, то есть до вычета самого НДФЛ.

Укажите статус физлица

--- Резидент Нерезидент

Укажите вид дохода

--- Доход по трудовым договорам или ГПД Доход в виде районного коэффициента и процентной надбавки за работу в РКУ и местностях с ОКУ Доход от продажи имущества (долей в нем) и в виде стоимости полученного в дар имущества (за исключением ценных бумаг) Доход от долевого участия, в том числе дивидендов Доход в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) Доход в виде денежного довольствия и иных денежных выплат, связанных с участием в СВО

Укажите вид дохода

--- Доход по трудовым договорам о дистанционной работе Доход по трудовым договорам не о дистанционной работе Доход по ГПД, если выполняются условия п. 6.3 ст. 208 НК РФ Доход от продажи имущества (долей в нем) и в виде стоимости полученного в дар имущества (за исключением ценных бумаг) Доход от долевого участия, в том числе дивидендов Доход в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах)

Укажите сумму налоговой базы с начала года (то есть только облагаемого дохода после применения вычетов)

Рассчитать

НДФЛ с доходов иностранцев из ЕАЭС, патентников и ВКС

Отметим, что в 2025 г. по пятиступенчатой шкале ставок НДФЛ облагается и доход по трудовым договорам и ГПД (п. 1, 3.1 ст. 224 НК РФ):

• работников, являющихся гражданами стран – членов ЕАЭС;
• иностранных граждан, работающих в РФ на основании патента;
• иностранных граждан, имеющих статус высококвалифицированных специалистов.

То есть, чтобы посчитать НДФЛ по их доходам, выберите в Калькуляторе статус «Резидент», вид дохода «Доход по трудовым договорам и ГПД».

НДФЛ с предпринимательских доходов ИП

Для ИП с 2025 г. тоже вводится прогрессивная шкала НДФЛ – от 13% до 22% в зависимости от суммы дохода. То есть если надо посчитать налог с предпринимательского дохода, можно воспользоваться калькулятором, выбрав статус «Резидент» с доходом по трудовым договорам и ГПД (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Полезные материалы

Вам могут быть полезны следующие наши материалы:

• НДФЛ-2025: все самое главное о налоге;
• НДФЛ-2025: ваша шпаргалка по новой шкале ставок;
• Новые КБК по НДФЛ с 2025 года;
• НДФЛ-2025: новая обязанность организаций при продаже доли физлицу;
• Не облагаемый НДФЛ размер выплат при увольнении – 2025;
• НДФЛ-2025: какие еще новшества пора учитывать в работе;
• Как налоговым агентам применять НДФЛ-новшества с 2025 года;
• Новое освобождение матвыгоды по займам на приобретение жилья;
• Матвыгода по займам, выданным физлицам: когда возникает НДФЛ;
• НДФЛ и взносы с матпомощи: с какой и когда платить;
• Как учитывать выплату премий сотрудникам.