Главная → Бухгалтерский форум → Заполнение деклараций по НДС …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 06 декабря 2024 г.

Заполнение деклараций по НДС и прибыли, если оплата за реализованные в 2024 году ТМЦ поступила в 2025 году в полном объеме

ООО "Большой ресторан"

Подписчик ГК

0 баллов

06 декабря 2024 г. в 09:04

Добрый день. ООО в 2024 году на УСН реализовало ТМЦ. С 2025 года ООО перешло на ОСН. Оплата за реализованные в 2024 году ТМЦ поступила в 2025 году в полном объеме. Должно ли ООО включить сумму полученной оплаты за данные ТМЦ в 2025 году в декларацию по НДС и начислить НДС, в декларацию по прибыли и начислить с суммы налог на прибыль и в ОФР в виде выручки в 2025 году?

Отредактировано модератором, 09.12.2024.

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

06 декабря 2024 г. в 13:25

Добрый день! Начнем с бухучета. Указывать ли в нем в качестве выручки оплату, которую в 2025 г. вы получили за реализованные в 2024 г. товары, зависит от применяемого метода учет. Если учет вы ведете по кассовому методу, то надо. Если учет вы ведете по методу начисления, то не надо. Это следует из общих правил признания доходов (ПБУ 9/99). На