Главная → Бухгалтерский форум → Выдача кассовых чеков при …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 28 января 2022 г.

Выдача кассовых чеков при смене режима с 2022 г.

ID-1b8148af7d

Подписчик ГК

0 баллов

27 января 2022 г. в 05:53

Добрый день. Покупатель в декабре оплатил товар, организация на ОСНО пробила по кассе первый чек с выделенным НДС. Доставка товара произошла уже в январе. Организация с января перещла на УСН. Каким образом провести реализацию и выбить второй чек на полный расчет: с НДС или без НДС?

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

28 января 2022 г. в 12:16

Выделять сумму НДС в январском чеке на передачу товара не нужно – на этот момент ваша организация уже не плательщик НДС <п. 2 ст. 346.11 НК, абз. 9, 10 п. 1 ст. 4.7 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ>. В реквизите «Ставка НДС» (тег 1199) проставляется значение «НДС не облагается», заполняется реквизит «Сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105).
Как можно предположить из вопроса, цена товара не была уменьшена на сумму НДС в связи с переходом на УСН. Поэтому в январском чеке нужно указать полную стоимость товара в реквизитах «Стоимость предмета расчета» и «Сумма расчета по чеку без НДС». Если же вы, наоборот, договорились с покупателем об уменьшении цены товара на сумму НДС и вернули эту сумму покупателю до 01.01.2022, чтобы в IV кв. 2021 г. поставить к вычету исчисленный с аванса НДС <п. 5 ст. 346.25 НК>, то стоимость товара и сумму расчета укажите в чеке за минусом возвращенной покупателю суммы налога.

Отмена

Ответить